لجان مجلس الإدارة القائمة هي؛
كما يمكن إنشاء لجان أخرى من وقت لآخر بموافقة و تصويت أغلبية أعضاء المجلس.
كل لجنة لديها ميثاق مكتوب يتوافق مع قواعد حوكمة الشركات المطبقة والقوانين واللوائح الأخرى المتبعة. هذه المواثيق تنص على مهام و مسؤوليات اللجان وكذلك المؤهلات المطلوبة لتعيين أعضاء اللجنة، إجراءات تعيين و إزالة عضو من اللجنة، بالإضافة إلى هيكل اللجنة والعمليات المنفذة و تقديم التقارير إلى المجلس.
يتم الإفصاح عن أسماء أعضاء اللجان، و رؤساءها، عدد الإجتماعات التي عقدت بالتقرير السنوي. يقدم رؤساء اللجان تقريراً يبرز أهم المواضيع التي تم مناقشتها خلال اجتماعاتهم على مجلس الإدارة بعد كل جلسة من جلسات اللجان المعنية.
اللجنة التنفيذية لمجلس الإدارة
الهدف من اللجنة التنفيذية لمجلس الإدارة هو مساعدة مجلس الإدارة في الوفاء بخططه الإشرافية على مسئوليات الشركة التي تتعلق بما يلي:
نطاق صلاحيات اللجنة
1. تنفيذ استراتيجية الشركة وأدائها وفقًا للأهداف الموضوعة.
2. المراجعة الدورية للمركز المالي للشركة، و هيكل رأس المال في الشركة والأمور الأخرى التي تتعلق بالمركز المالي للشركة.
3. الإلتزامات المالية و تنفيذ استثمارات الشركة.
4. خطة تمويل الشركة، بما في ذلك التمويل و السيولة.
5. متابعة تنفيذ القرارات الإدارية الأساسية و القرارات الأخرى المتعلقة بالشئون الإدارية.
6. إطلاع مجلس الإدارة على الأمور الأساسية المتعلقة بأعمال الشركة و آثارها على الشركة، من أجل تسهيل عملية اتخاذ القرارات الأساسية في الشركة.
7. مراجعة واعتماد سياسات وخطط الشركة التي تتعلق بإدارة أعمال الشركة والإدارة العامة للشركة، بما في ذلك عمليات التمويل، والموارد البشرية، وتكنولوجيا المعلومات والتسهيلات الممنوحة للشركة.
لجنة التدقيق لمجلس الإدارة
تضطلع لجنة لمجلس الإدارة في شركة نور للإستثمار المالي بمسئولية مساعدة مجلس الإدارة في الوفاء بمسئولياته المتعلقة بالإشراف على جودة و تكامل الممارسات المحاسبية، و الممارسات المتعلقة بالتدقيق، والرقابة الداخلية، وقواعد إدارة المخاطر والإبلاغ عن التقارير المالية في شركة نور للإستثمار المالي، إلى جانب علاقات الشركة مع مدققيها الخارجيين.
نطاق صلاحيات اللجنة
يتضمن نطاق مسئوليات لجنة التدقيق المنبثقة عن مجلس الإدارة ما يلي، على سبيل المثال لا الحصر:
1. مراجعة البيانات المالية الدولية (وهي التقارير المالية السنوية ونصف السنوية وربع السنوية)، و دراسة ما إذا كانت دقيقة، وسليمة وكاملة ومتوافقة مع المعلومات المعروفة لأعضاء اللجنة وتعكس معايير ومبادئ المحاسبة المناسبة قبل عرضها على مجلس الإدارة.
2. ترشيح والتوصية بمدقق خارجي لمجلس الإدارة. وتقوم الجمعية العامة السنوية بتعيين المُدقِّق الخارجي بتوصية من مجلس الإدارة بِناءً على الشروط التالية:
• أن يكون المُدقِّق الخارجي من أحد المدققين الخارجيين المُسجلين وأن يستوفي بالكامل شروط تسجيل المُدقِّق الخارجي.
• أن يكون المُدقِّق الخارجي مستقل عن الشركة وعن مجلس الإدارة.
3. مراجعة ملاحظات المدقق الخارجي على البيانات المالية للشركة وإجراء المتابعة الدورية للإجراءات المتخذة بشأنها.
4. مراجعة ومناقشة التقارير ربع السنوية التي يُقدِمها المدقق الخارجي على كافة السياسات والممارسات المحاسبية الحرجة، وأي أمور تتعلق بالإبلاغ عن البيانات المالية والإجراءات المتخذة بشأن إعداد الشركة لبياناتها المالية.
5. الإشراف على مهمة التدقيق الداخلي للشركة لضمان فعاليتها في أداء واجباتها.
6. مراجعة واعتماد تعيين واستبدال ونقل أو عزل موظفي التدقيق ومكافآتهم.
7. مراجعة واعتماد ميثاق مهمة التدقيق الداخلي للشركة، وخطط وأنشطة التدقيق المبنية على المخاطر وإعداد الموظفين والهيكل التنظيمي للتدقيق الداخلي للشركة.
8. مراجعة نتائج التدقيق الداخلي للشركة، ونتائج التدقيق عالية المخاطر، والتأكد من اتخاذ الإجراءات المناسبة من قِبل الإدارة.
9. التأكد من إلتزام الشركة بالمتطلبات القانونية والرقابية.
لجنة إدارة المخاطر لمجلس الإدارة
تضطلع لجنة إدارة المخاطر لمجلس الإدارة بمهمة تعزيز الدور الإشرافي لمجلس الإدارة والإشراف الفعَّال على الإدارة العُليا. وتهدف اللجنة إلى النهوض بالدور الفعَّال لمجلس الإدارة في الإشراف على المعاملات الهامة داخل الشركة. وتتحمل اللجنة مسئولية كافة الجوانب المتعلقة بإدارة مخاطر الشركة، ومنها على سبيل المثال لا الحصر، المخاطر الاستراتيجية، ومخاطر السوق، ومخاطر الإلتزام والمخاطر التشغيلية. كما تقوم اللجنة بمراجعة سياسات المخاطر في الشركة وتعمل على الإشراف على مخاطر الشركة.
نطاق صلاحيات اللجنة
يتضمن نطاق صلاحيات اللجنة ما يلي، على سبيل المثال لا الحصر:
1. مراجعة واعتماد الأمور التالية ليقوم مجلس الإدارة فيما بعد بالتصديق عليها:
• سياسات المخاطر والمعايير المتعلقة بها، والمنهجيات المستخدمة في إدارة مخاطر الشركة.
• وضع استراتيجيات المخاطر الكافية والشاملة للشركة، ونزعة الشركة للمخاطر، بما في ذلك المخاطر الاستراتيجية ومخاطر السوق والمخاطر التشغيلية.
• المجموعة الشاملة للمخاطر.
• ميثاق مخاطر الشركة.
2. إحاطة مجلس الإدارة علمًا باستراتيجية المخاطر الحالية والمستقبلية للشركة ونزعة الشركة للمخاطر، ومتابعة اللجنة التنفيذية في تنفيذ هذه الاستراتيجية.
3. مراجعة جوانب المخاطر التي تتعرض لها الشركة، واستراتيجية المخاطر، ونزعة المخاطر، واطار عمل الرقابة على المخاطر بصفة سنوية.
4. التأكد من أن الشركة لا تتخطى معدلات التفاوت في المخاطر.
5. مراجعة واعتماد اطار العمل الشامل لادارة المخاطر للشركة.
6. مراجعة هيكل إدارة مخاطر الشركة، وأدوارها، ومسئولياتها والمنهجيات التي تضعها الإدارة التنفيذية قبل اعتماد مجلس الإدارة لها.
7. التأكد من أن موظفي إدارة المخاطر مستقلين عن الأنشطة التي تؤدي إلى تعرُّض الشركة للمخاطر.
8. مراجعة والتأكد من كفاية مهمة إدارة المخاطر والتأكد من أن لها موارد كافية، وبنية أساسية جاهزة، وإطار عمل لإدارة مخاطر الأعمال، وإطلاع مناسب على المعلومات لتمكينها من أداء واجباتها بفعالية.
9. التأكد من توافر نُظم معلومات إدارية كافية وفعَّالة للإبلاغ عن المخاطر واتخاذ القرارات بشأنها بما يتماشى مع نطاق وتعقدية وطبيعة أنشطة الشركة.
10. التأكد من أن موظفي إدارة المخاطر لديهم فهم كامل بالمخاطر المُحيطة بالشركة، والعمل على زيادة وعي الموظفين بالمخاطر ومعلوماتهم عنها.
لجنة الترشيحات والمكافآت لمجلس الإدارة
تضطلعُ لجنة الترشيحات والمكافآت المنبثقة عن مجلس الإدارة بمسئولية تقديم التوصيات الخاصة بتعيينات أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية، إلى جانب تقييم تعويضات ومكافآت أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية بخصوص الأهداف طويلة المدى لشركة نور للاستثمار المالي.
نطاق صلاحيات اللجنة
يتضمن نطاق مسئوليات اللجنة ما يلي، على سبيل المثال لا الحصر:
1. الحصول على حق الاطلاع غير المُقيَّد على معلومات إدارة شركة نور، وموظفيها. ويجوز للشركة البحث عن أي معلومات تحتاجها من أي موظفي من موظفي شركة نور للاستثمار المالي.
2. تكليف مستشار مستقل وغيره من المستشارين، وفقًا لما تراه ضروريًا لأداء واجباتها، بشرط أن يكون هذا التكليف مُبررًا.
3. تقديم التوصية لمجلس الإدارة بالموافقة على تعيين وإعادة تعيين أعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
4. وضع سياسة المكافآت لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
5. إجراء مراجعة سنوية وتقييم للمهارات المطلوبة لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية.
6. جذب العناصر المهتمة لشغل الوظائف التنفيذية حسب الحاجة، وفحص ومراجعة طلباتهم.
7. التعرف على الشرائح المختلفة للمكافآت التي يتعين منحها للموظفين، مثل برنامج المكافأة الثابتة، والمكافآت المرتبطة بالأداء، والمكافآت التي يتم منحها في صورة أسهم، وامتيازات نهاية الخدمة.
8. وضع الوصف الوظيفي لأعضاء مجلس الإدارة التنفيذيين وغير التنفيذيين والمستقلين.
9. التأكد من استمرارية الخصائص المستقلة لأعضاء مجلس الإدارة المستقلين.
10. إعداد تقرير سنوي يُبين بالتفصيل كل المكافآت الممنوحة لأعضاء مجلس الإدارة والإدارة التنفيذية، إما بصورة مباشرة أو غير مباشرة
